财务的日常知识有哪些？

随着国内经济的发展，各行业市场也在快速扩大。这也让很多人萌生了自己开公司的念头。但开一家公司涉及到很多方面的知识，如人力行政、财务、市场、管理等等。其中最重要的，应当首推财务了。但财务知识纷繁复杂，且高深难懂，让很多新晋老板头疼不已。今天，通惠管理顾问就为大家介绍一些基础的财务知识。

当然，对老板来说，财务知识掌握的当然越多越好，但作为非专业人士，不可能掌握全面知识点，但也必须了解基础的财务知识，以备不时之需。首先，要能看懂三张表：资产负债表、损益表、现金流报表。老板们必须清楚，资产负债表提供的，只是资产负债和权益在某时点的信息，损益表现金流量反映的是期间发生额之类。因此不需要关注所有信息，只抓重点。也不能只看数字，要了解数字背后的含义。

1、货币资金：不仅要看余额，还要看发生额。每个月现金的流入流出情况对经营者来说很重要，要有资金计划，充分利用资金，不能有闲置，更不能短缺。

2、往来款项：关注授信，关注账期。每个月要有对客户的账期分析表，超账期的，超授信的都是风险。对业务来说，账款放几天不收，他们就有可能从捞取好处。对财务来说，账期都是增加工作量。

3、存货：存货也是资产，闲置就是浪费。如何利用闲置资产，老板们应该清楚。在此提醒两点：

（1）存货明细账和存货盘点很重要，直接反映了公司资产存量;

（2）重视发出商品，发出商品是债权，发货同时钱应该进账。对于已发货物，同样要有账期并计算利息，更要及时结算未付货款。

4、固定资产：固定资产金额大，反而要特别关注。要让管理部门做好登记，不要让资产闲置浪费。

5、成本和费用：要学会分清成本和费用的关系，首先成本要和收入配比结转。而费用是当期发生的，两者完全不同。所以要关注个人借款挂账的情况，这是对公司资源的占用。还要关注成本归集的合理性，关注有没有为了提高业绩，把费用当成本核算。

6、预算管理：业务报费用合不合理财务很难把关。没有预算，老板只能听业务说。老板也不想让员工认为小气，只让马儿跑，不给马儿吃草。有预算就有依据，也就多设一道关口。

7、内部控制：内控的核心就规范化、流程化，一切都要按制度来。制度的核心就是分工科学。部门之间，员工之间即要能通力合作，又必须相互牵制。

由此可见，作为公司的老板，对企业财务方面知识需要略知一二，才能更好的把控公司运营情况。如果您对企业财务运营把控有任何疑问，欢迎您与我们联系。通惠管理顾问必竭诚为您服务。而通惠管理顾问植根香港十余年。

（通惠管理顾问版权所有，如需引用请注明出处，通惠管理顾问保留一切法律权利）